Geprognosticeerde balans
Om de ontwikkeling van de belangrijkste activa (bezittingen) en passiva (eigen vermogen en schulden) inzichtelijk te maken, wordt in de begroting een meerjarige geprognosticeerde balans voorgeschreven. Deze meerjarige geprognosticeerde balans geeft raadsleden het inzicht om zich een oordeel te vormen over de gezondheid van de financiële positie van de gemeente en de ontwikkelingsrichting ervan. Naast deze signaleringsfunctie kan de geprognosticeerde balans ook gebruikt worden voor het berekenen van het EMU-saldo. Het EMU-saldo is het saldo van inkomsten en uitgaven van de overheid op transactiebasis in een bepaalde periode. Om de overheidsfinanciën in de Eurozone robuust te houden, zijn in Europees verband afspraken gemaakt over het toegestane maximale tekort van het EMU-saldo op nationaal niveau.
Hieronder staat de geprognosticeerde balans. In deze balans geven we per categorie een prognose voor de periode tot en met 2028.
T-2 | T-1 | T | T+1 | T+2 | T+3 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
Activa | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 | 31-12-2026 | 31-12-2027 | 31-12-2028 | |
(im) Materiële vaste activa | 52.254 | 62.961 | 75.250 | 99.673 | 121.268 | 137.280 | |
Financiële vaste activa: Kapitaalverstrekkingen | 332 | 332 | 332 | 332 | 332 | 332 | |
Financiële vaste activa: Leningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Financiële vaste activa: Uitzettingen > 1 jaar | 4.772 | 4.772 | 4.772 | 4.772 | 4.772 | 4.772 | + |
Totaal Vaste Activa | 57.358 | 68.065 | 80.354 | 104.777 | 126.372 | 142.384 | |
Voorraden: Onderhanden werk & Overige grond- en hulpstoffen | 11.888 | 12.117 | 13.345 | 10.997 | 4.400 | 2.546 | |
Voorraden: Gereed product en handelsgoederen & vooruitbetalingen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Uitzettingen <1 jaar | 22.235 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Liquide middelen | 1.437 | 33.024 | 13.784 | 0 | 0 | 0 | |
Overlopende activa | 14.142 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | + |
Totaal Vlottende Activa | 49.702 | 45.141 | 27.129 | 10.997 | 4.400 | 2.546 | |
Totaal Activa | 107.060 | 113.206 | 107.483 | 115.774 | 130.772 | 144.930 | |
Passiva | 31-12-2023 | 31-12-2024 | 31-12-2025 | 31-12-2026 | 31-12-2027 | 31-12-2028 | |
Eigen vermogen | 29.856 | 30.770 | 31.501 | 27.800 | 24.134 | 19.543 | |
Voorzieningen | 14.941 | 38.302 | 37.049 | 37.358 | 37.623 | 37.888 | |
Vaste schuld | 49.788 | 44.134 | 38.933 | 46.020 | 62.568 | 74.073 | + |
Totaal Vaste Passiva | 94.585 | 113.206 | 107.483 | 111.178 | 124.325 | 131.504 | |
Vlottende schuld | 4.045 | 0 | 0 | 4.596 | 6.447 | 13.426 | |
Overlopende passiva | 8.430 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | + |
Totaal Vlottende Passiva | 12.475 | 0 | 0 | 4.596 | 6.447 | 13.426 | |
Totaal Passiva | 107.060 | 113.206 | 107.483 | 115.774 | 130.772 | 144.930 |